w sprawie: uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Mrągowskiego na lata 2024-2030
Na podstawie art. 12 pkt 11 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz.U. z 2022 r. poz. 1526 z późn. zm.) oraz art. 226, art. 227, art. 228, art 230 ust. 6 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 1270 z późn. zm.) oraz art.7 i art. 9 ustawy z dnia 14 października 2021 r. o zmianie ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych innych ustaw (tekst jednolity Dz. U. z 2021 r. poz. 1927 z późn. zm.) oraz art. 111 ust. 3 ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 103 z późn. zm.),
Rada Powiatu w Mrągowie uchwala, co następuje:
§ 1
Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Powiatu Mrągowskiego na lata 2024-2030, zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały.
§ 2
Uchwala się wykaz wieloletnich przedsięwzięć Powiatu Mrągowskiego, obejmujących limity wydatków w poszczególnych latach oraz limity zobowiązań z nimi związane, zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały.
§ 3
1. Upoważnia Zarząd Powiatu w Mrągowie do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy.
2. Upoważnia Zarząd Powiatu w Mrągowie do przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych samorządu terytorialnego do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy.
3. Upoważnia się Zarząd Powiatu Mrągowskiego do dokonywania zmian limitów zobowiązań i kwot wydatków na realizację przedsięwzięć finansowanych z udziałem środków europejskich albo środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, w związku ze zmianami w realizacji takich przedsięwzięć, o ile zmiany te nie pogorszą wyniku budżetu dla każdego roku objętego wieloletnią prognozą finansową. Upoważnienie to obejmuje także upoważnienie do dokonywania zmian środków przeznaczonych na współfinansowanie realizacji przedsięwzięć, o których mowa w zdaniu pierwszym, w tym wkładu własnego beneficjenta, oraz wynikających z rozstrzygniętych konkursów, o których mowa w art. 38 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 11 lipca 2014 r. o zasadach realizacji programów.
§ 4
Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu w Mrągowie.
§5
Traci moc Uchwała Rady Powiatu w Mrągowie nr LXV/296/2022 z dnia 21.12.2022 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Mrągowskiego na lata 2023-2030 z późn. zmianami.
§6
Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2024 r. i podlega ogłoszeniu w sposób zwyczajowo przyjęty.
Przewodniczący Rady Powiatu
Roman Rapkowski
Uzasadnienie
Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Mrągowskiego na lata 2024-2030
Obowiązek sporządzenia Wieloletniej Prognozy Finansowej jest jedną z zasadniczych zmian wprowadzonych ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych odnoszących się do zagadnień gospodarki finansowej jednostek samorządu terytorialnego. Regulacja ta stwarza możliwość kompleksowej analizy sytuacji finansowej jednostki oraz możliwość oceny podejmowanych przedsięwzięć z perspektywy ich znaczenia dla samorządu. W zamyśle prawodawcy wieloletnia prognoza finansowa jednostki samorządu terytorialnego ma być instrumentem nowoczesnego zarządzania finansami publicznymi.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Mrągowskiego zastosowano wzory załączników (załącznik nr 1 oraz załącznik nr 2 do uchwały) zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 roku w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (t.j. Dz. U. 2021 poz. 83).
Podstawą opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Mrągowskiego jest projekt uchwały budżetowej na 2024 rok, wartości planowane na koniec III kwartału 2023 roku, dane sprawozdawcze z wykonania budżetu Powiatu Mrągowskiego za lata 2022 i 2021. W kolumnie pomocniczej dotyczącej przewidywanego wykonania w 2023 roku wprowadzono wartości, zgodnie z aktualnym planem budżetu Powiatu Mrągowskiego na dzień przygotowania projektu, z uwzględnieniem korekt w zakresie rzeczywistego wykonania budżetu w 2023 r.
Art. 227 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 1270 z późn. zm.) zakłada, iż wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat budżetowych. Z ust. 2 powołanego artykułu wynika, iż prognozę kwoty długu, stanowiącą integralną część wieloletniej prognozy finansowej, sporządza się na okres, na który zaciągnięto lub planuje się zaciągnąć zobowiązanie.
Na dzień podjęcia uchwały, spłatę zobowiązań przewiduje się do roku 2030. Kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia nie wykraczają poza okres prognozy kwoty długu. W związku z powyższym, Wieloletnia Prognoza Finansowa Powiatu Mrągowskiego została przygotowana na lata 2024-2030.
Proponowana uchwała uwzględnia wymogi zawarte w ustawie o finansach publicznych dotyczące sporządzania wieloletniej prognozy finansowej, w tym również wskaźnik z art. 243 ustawy o finansach publicznych.
Dochody i wydatki oszacowano na poziomie przewidywanego wykonania budżetu za rok 2023 i planu budżetu na 2024 rok. Ponadto uwzględniono kwotę długu i spłat zobowiązań w latach 2024-2030 oraz wykaz przedsięwzięć do realizacji w 2024 roku.
Podstawowe parametry budżetu zawarte w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2024-2030 kształtują się następująco:
1. Dochody ogółem wynoszą 118 597 261,69 zł, w tym:
- dochody bieżące 82 949 355,28 zł,
- dochody majątkowe 35 647 906,41 zł.
2. Wydatki ogółem wynoszą 120 734 660,21 zł, w tym:
- wydatki bieżące 79 458 545,64 zł,
- wydatki majątkowe 41 276 114,57 zł.
3. Przychody wynoszą 4 537 398,52 zł.
4. Rozchody wynoszą 2 400 000,00 zł.
5. Wynik budżetu - deficyt w kwocie 2 137 398,52 zł.
Uchwała w wersji elektronicznej
Uchwała LXXX/381/2023 (PDF, 35 KB)
Załączniki
Załącznik nr 1 (PDF, 794 KB) 
Załącznik nr 1 (XLS, 213 KB)
Załącznik nr 2 (PDF, 285 KB) Załącznik nr 2 (XLS, 13 KB)
Zmieniona przez
Uchwała nr LXXXI/392/2024 Rady Powiatu w Mrągowie z dn. 24 stycznia 2024r.
Uchwała nr LXXXII/396/2024 Rady Powiatu w Mrągowie z dn. 28 lutego 2024r.
Uchwała nr LXXXIII/399/2024 Rady Powiatu w Mrągowie z dn. 27 marca 2024r.
Uchwała nr LXXXIV/402/2024 Rady Powiatu w Mrągowie z dn. 24 kwietnia 2024r.
UCHWAŁA Nr III/14/2024 RADY POWIATU W MRĄGOWIE Z DNIA 29.05.2024 r.
UCHWAŁA NR IV/19/2024 RADY POWIATU W MRĄGOWIE Z DNIA 26 CZERWCA 2024r.
UCHWAŁA NR V/27/2024 RADY POWIATU W MRĄGOWIE Z DNIA 25 LIPCA 2024r.
UCHWAŁA Nr VI/29/2024 RADY POWIATU W MRĄGOWIE Z DNIA 28.08.2024 r.
UCHWAŁA Nr VII/36/2024 RADY POWIATU W MRĄGOWIE Z DNIA 25.09.2024 r.
UCHWAŁA Nr VIII/40/2024 RADY POWIATU W MRĄGOWIE Z DNIA 30.10.2024 r.
